¿Cuánto cuesta la Modalidad 40 en 2026 (y por qué sube cada enero)?

En 2026 la cuota de la Modalidad 40 es 14.438% del salario que registres. Se paga cada mes, sobre el salario que tú elijas entre tu último salario registrado y el tope de 25 UMAs.

Sube por ley cada enero

El decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el 16 de diciembre de 2020 (Transitorio Segundo) fija una escalera anual: 14.438% en 2026, 15.528% en 2027, y así cada enero hasta llegar a 18.8% en 2030 (17.709% en 2029). El mismo plan cuesta más cada año que lo pospones; por eso el año de inicio cambia el costo total.

¿Cuánto es en pesos?

• Al tope de 25 UMAs: unos $12,703 al mes en 2026, unos $154,552 en el año.
• No hay que ir al tope: puedes registrar cualquier salario desde el último que tuviste hasta ese límite, y la cuota es proporcional.

Un caso completo, en pesos

Un caso resuelto en nuestro manual: con $800 diarios de promedio, 1,200 semanas y retiro a los 63 años, la pensión estimada de hoy da $14,079 al mes. Con un plan de Modalidad 40 de 36 meses, sube a $24,261 al mes: una diferencia de +$10,181 cada mes, de por vida. Ese plan costaría $320,211 en total y se recupera en 31 meses de pensión.

La pregunta correcta no es cuánto cuesta

Es en cuántos meses lo recuperas: el total pagado dividido entre la diferencia mensual de pensión. A partir de ese punto, cada mes es ganancia, con aguinaldo a favor. Y hay casos en los que el plan no conviene: si registras un salario menor a tu promedio actual, las semanas nuevas diluyen el promedio y la pensión baja.

Fuentes: Decreto DOF 16/12/2020 (Transitorio Segundo); Ley del Seguro Social de 1973, Art. 167; IMSS. Montos estimados con cifras vigentes en 2026.